بیمه سینا با تصمیمی کم‌سابقه و شجاعانه، خسارات سنواتی را در صورت‌های مالی سال ۱۴۰۳ ثبت کرد تا پرونده معوقات گذشته بسته شود. این اقدام نه‌تنها گامی بزرگ در مسیر شفافیت مالی به شمار می‌آید، بلکه می‌تواند به الگویی اصلاحی برای کل صنعت بیمه ت...
به گزارش اختصاصی رصد روز، در اقدامی که کمتر از سوی مدیران بیمه‌ای شاهد آن هستیم، شرکت بیمه سینا (سهامی عام) در سال ۱۴۰۳، مجموع خسارات ثبت‌نشده سنواتی به مبلغ ۲۴٬۲۰۸٬۹۲۷ میلیون ریال را به‌طور کامل در صورت‌های مالی خود لحاظ کرد. این تصمیم که در ظاهر منجر به افزایش نسبت خسارت شرکت شده، در واقع یک حرکت استراتژیک و آینده‌نگرانه است که جایگاه مالی شرکت را مستحکم‌تر و شفاف‌تر از گذشته کرده است.
ثبت این خسارات معوق در شرایطی انجام شد که بسیاری از شرکت‌های بیمه، با هدف کاهش نسبت خسارت و نمایش سودآوری کوتاه‌مدت، از ثبت چنین هزینه‌هایی خودداری می‌کنند. اما مدیران بیمه سینا با پذیرش هزینه‌های واقعی و بستن پرونده‌های سال‌های گذشته، نه‌تنها ریسک‌های قانونی و نظارتی را کاهش دادند، بلکه فضای شرکت را برای عملکردی شفاف و قابل اتکا در سال‌های آتی فراهم کردند.
برای درک بهتر تأثیر این اقدام، نگاهی به داده‌های مالی دو سال اخیر بیمه سینا ضروری است:
بر این اساس، نسبت خسارت بیمه سینا در سال ۱۴۰۳ به ۷۸ درصد رسیده، در حالی که این نسبت در سال ۱۴۰۲، معادل ۵۹ درصد گزارش شده بود. به‌ظاهر این افزایش ۱۹ واحد درصدی می‌تواند نگران‌کننده به نظر برسد، اما اگر اثر خسارات سنواتی (۲۴٬۲۰۸٬۹۲۷ میلیون ریال) را از عملکرد ۱۴۰۳ جدا کرده و به دوره مالی سال قبل (۱۴۰۲) نسبت دهیم، تصویر متفاوتی از عملکرد شرکت نمایان می‌شود.
در این سناریو، نسبت خسارت سال ۱۴۰۲ به ۸۶ درصد افزایش یافته و نسبت خسارت سال ۱۴۰۳ به ۷۸ درصد باقی می‌ماند. در نتیجه، رشد این نسبت نه‌تنها مثبت نیست، بلکه با ۶ درصد کاهش همراه بوده است. این محاسبه به روشنی نشان می‌دهد که اقدام بیمه سینا نه تنها به معنای افزایش واقعی خسارت نبوده، بلکه حتی از منظر فنی، نسبت خسارت کاهش نیز یافته است.
ثبت خسارات سنواتی، اگرچه ممکن است در نگاه اول نسبت‌های مالی را در یک سال خاص دچار نوسان کند، اما مزایای بلندمدت آن از جمله افزایش اعتبار شرکت نزد نهادهای ناظر، سرمایه‌گذاران و بیمه‌گذاران غیرقابل انکار است. از سوی دیگر، پاک‌سازی ترازنامه از بدهی‌های پنهان، شرایط را برای برنامه‌ریزی‌های دقیق‌تر و استراتژیک‌تر در سال‌های آینده فراهم می‌سازد.
صنعت بیمه ایران سال‌هاست که با چالش‌هایی نظیر ثبت دیرهنگام خسارات، شناسایی غیرواقعی سود و عدم شفافیت در صورت‌های مالی دست‌و‌پنجه نرم می‌کند. اقدام اخیر بیمه سینا، می‌تواند آغازی برای یک روند اصلاحی در کل صنعت باشد؛ روندی که در آن شرکت‌ها به جای تعویق در شناسایی هزینه‌ها، با شجاعت به سراغ واقعیت‌های مالی رفته و صورت‌های خود را با واقعیت‌های اقتصادی منطبق سازند.
حرکت جسورانه بیمه سینا در ثبت کامل خسارات سنواتی، نه‌تنها تراز مالی این شرکت را شفاف‌تر کرد، بلکه پیامی روشن به صنعت بیمه داد: اصلاحات واقعی از شفافیت آغاز می‌شود.
